Finanzplan 2027–29

Parameter Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Finanzplan 2027 2028 2029
Steuerkraft (einfache Steuer) (CHF in 1’000) 7’190 7’628 7’595 7’671 7’710 7’748
Veränderung Steuerkraft 6.1% –0.4% 1.0% 0.5% 0.5%
Steuerfuss effektiv 96% 96% 96% 96% 96% 96%
Steuerfuss notwendig 88% 99% 99% 99% 96% 97%
Lohnanpassung Verwaltungspersonal 0.3% 0.3% 0.3%
Lohnanpassung Lehrpersonal 0.3% 0.3% 0.3%
Teuerung Sachaufwand 0.5% 0.5% 0.5%
Kapitalkosten (Zinssatz) 1.8% 1.8% 1.8%
Anzahl Schüler (Durchschnitt RJ) 582.0 606.8 621.8 623.0 626.5 610.0
Erfolgsrechnung (CHF in 1’000) Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 2027 2028 2029
Betrieblicher Aufwand
30 Personalaufwand 9’053 9’800 9’833 9’923 9’795 9’824
31 Sachaufwand 1’688 1’872 2’080 2’136 2’146 2’157
33 Abschreibungen 1’030 920 1’301 1’263 1’231 1’106
35 Einlagen Fonds EK 330 0 0 0 0 0
36 Transferaufwand 200 183 116 117 117 117
39 Interne Verrechnungen 489 562 470 472 474 476
Betrieblicher Ertrag
40 Fiskalertrag 7’480 7’348 7’326 7’401 7’439 7’476
42 Entgelte 273 229 259 261 261 261
43 Verschiedene Erträge 29 29 26 27 28 29
45 Entnahmen Fonds EK 0 0 0 0 0 0
46 Transferertrag 5’381 5’215 5’722 5’876 5’866 5’645
49 Interne Verrechnungen 489 562 470 472 474 476
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 863 45 2 127 305 207
34 Finanzaufwand 163 322 288 360 342 324
44 Finanzertrag 21 15 13 13 13 13
Ergebnis aus Finanzierung –142 –307 –275 –347 –329 –311
Operatives Ergebnis 721 –262 –274 –220 –24 –104
38 Ausserordentlicher Aufwand 150 0 0 0 0 0
48 Ausserordentlicher Ertrag 0 18 27 27 27 27
Abschreibung Bilanzfehlbetrag 0 0 0 0 0 0
Ausserordentliches Ergebnis –150 18 27 27 27 27
Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 571 –244 –246 –193 3 –77
in Steuerprozenten 7.9% –3.2% –3.2% –2.5% 0.0% –1.0%
Investitionsrechnung (CHF in 1’000)
Ausgaben 2’360 6’875 7’244 54 64 73
Einnahmen 15 0 22 0 0 0
Nettoinvestition 2’345 6’875 7’222 54 64 73
Bilanz per 31.12. (CHF in 1’000)
Verwaltungsvermögen (14) 17’484 23’438 29’359 28’150 26’984 25’951
langfristige Finanzverbindlichkeiten (201/206) 17’000 18’000 20’000 19’000 18’000 17’000
Eigenkapital (29) 6’971 6’709 6’435 6’215 6’191 6’087
davon Fonds/Vorfinanzierungen (291/293) 2’510 2’492 2’464 2’437 2’410 2’383
davon restliches EK (292/296/298/2999) 3’890 4’461 4’217 3’971 3’778 3’781
davon Jahresergebnis (2990) 571 –244 –246 –193 3 –77
Kennzahlen Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Finanzplan 2027 2028 2029
Eigenkapitalquote (zu operativem Aufwand) 55.9% 51.2% 47.2% 45.0% 45.4% 45.0%
Nettoverschuldungsquotient 140.5% 227.7% 189.8% 178.7% 167.3% 162.2%
Zinsbelastungsanteil 0.0% 0.0% 2.1% 2.6% 2.5% 2.4%
Zinsbelastungsrisiko 6.4% 7.0% 7.5% 7.0% 6.6% 6.3%
Aufwanddeckung – – 98.0% 98.4% 99.8% 99.2%