Erfolgsrechnung
| Bezeichnung | Budget 2026 Aufwand | Budget 2026 Ertrag | Budget 2025 Aufwand | Budget 2025 Ertrag | Rechnung 2024 Aufwand | Rechnung 2024 Ertrag | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FUNKTIONALE GLIEDERUNG | 14’089’475.00 | 13’843’025.00 | 13’659’881.00 | 13’416’051.00 | 13’103’356.90 | 13’674’070.44 | |
| Nettoergebnis | 246’450.00 | 243’830.00 | 570’713.54 | ||||
| 0 | ALLGEMEINE VERWALTUNG | 31’050.00 | 37’390.00 | 35’949.25 | |||
| Nettoergebnis | 31’050.00 | 37’390.00 | 35’949.25 | ||||
| 1 | Legislative | 31’050.00 | 37’390.00 | 35’949.25 | |||
| Nettoergebnis | 31’050.00 | 37’390.00 | 35’949.25 | ||||
| 11 | Legislative | 31’050.00 | 37’390.00 | 35’949.25 | |||
| 110 | Legislative | 31’050.00 | 37’390.00 | 35’949.25 | |||
| 2 | BILDUNG | 13’674’690.00 | 1’488’775.00 | 13’219’661.00 | 1’376’036.00 | 12’847’668.27 | 1’354’509.18 |
| Nettoergebnis | 12’185’915.00 | 11’843’625.00 | 11’493’159.09 | ||||
| 21 | Obligatorische Schule | 13’674’690.00 | 1’488’775.00 | 13’219’661.00 | 1’376’036.00 | 12’847’668.27 | 1’354’509.18 |
| 211 | Eingangsstufe | 1’204’265.00 | 23’000.00 | 1’280’690.00 | 16’000.00 | 1’209’800.27 | 6’846.65 |
| 2110 | Kindergarten | 1’181’265.00 | 1’264’690.00 | 1’203’133.62 | 180.00 | ||
| 2118 | Vorschulische Förderung | 23’000.00 | 23’000.00 | 16’000.00 | 16’000.00 | 6’666.65 | 6’666.65 |
| 212 | Primarstufe | 3’789’400.00 | 79’980.00 | 3’841’095.00 | 90’510.00 | 3’615’245.75 | 133’097.85 |
| 2120 | Primarstufe | 3’789’400.00 | 79’980.00 | 3’841’095.00 | 90’510.00 | 3’615’245.75 | 133’097.85 |
| 213 | Sekundarstufe 1 | 3’161’190.00 | 245’370.00 | 3’097’390.00 | 190’990.00 | 2’999’936.94 | 225’652.71 |
| 2130 | Sekundarstufe | 3’161’190.00 | 245’370.00 | 3’097’390.00 | 190’990.00 | 2’999’936.94 | 225’652.71 |
| 215 | Sonderrechnung | 471’835.00 | 471’835.00 | 563’841.00 | 563’841.00 | 495’968.17 | 495’968.17 |
| 2150 | Sonderrechnung | 471’835.00 | 471’835.00 | 563’841.00 | 563’841.00 | 495’968.17 | 495’968.17 |
| 217 | Schulliegenschaften | 3’107’725.00 | 140’470.00 | 2’552’715.00 | 130’080.00 | 2’951’506.27 | 127’680.15 |
| 2170 | Schulliegenschaften | 3’107’725.00 | 140’470.00 | 2’552’715.00 | 130’080.00 | 2’951’506.27 | 127’680.15 |
| 218 | Tagesbetreuung | 469’385.00 | 469’385.00 | 338’425.00 | 338’425.00 | 320’204.85 | 320’204.85 |
| 2180 | Tagesbetreuung | 469’385.00 | 469’385.00 | 338’425.00 | 338’425.00 | 320’204.85 | 320’204.85 |
| 219 | Obligatorische Schule, übriges | 1’470’890.00 | 58’735.00 | 1’545’505.00 | 46’190.00 | 1’255’006.02 | 45’058.80 |
| 2190 | Schulbehörde und Verwaltung | 664’660.00 | 15’250.00 | 768’380.00 | 12’290.00 | 582’087.45 | 10’368.90 |
| 2191 | Schulleitung | 424’890.00 | 38’085.00 | 424’155.00 | 30’500.00 | 390’786.66 | 29’249.90 |
| 2192 | Schulsozialarbeit SSA | 190’280.00 | 168’630.00 | 113’667.86 | |||
| 2193 | Schülertransporte | 140’500.00 | 5’000.00 | 135’000.00 | 3’000.00 | 121’177.25 | 4’969.40 |
| 2194 | Schulbibliothek | 50’560.00 | 400.00 | 49’340.00 | 400.00 | 47’286.80 | 470.60 |
| 4 | GESUNDHEIT | 57’635.00 | 53’230.00 | 37’044.40 | |||
| Nettoergebnis | 57’635.00 | 53’230.00 | 37’044.40 | ||||
| 43 | Gesundheitsprävention | 57’635.00 | 53’230.00 | 37’044.40 | |||
| 433 | Schulgesundheit | 57’635.00 | 53’230.00 | 37’044.40 | |||
| 4330 | Schulgesundheitsdienst | 57’635.00 | 53’230.00 | 37’044.40 | |||
| 9 | FINANZEN UND STEUERN | 326’100.00 | 12’354’250.00 | 349’600.00 | 12’040’015.00 | 182’694.98 | 12’319’561.26 |
| Nettoergebnis | 12’028’150.00 | 11’690’415.00 | 12’136’866.28 | ||||
| 91 | Steuern | 37’000.00 | 7’326’000.00 | 27’000.00 | 7’350’015.00 | 19’094.46 | 7’480’229.55 |
| 910 | Steuern | 37’000.00 | 7’326’000.00 | 27’000.00 | 7’350’015.00 | 19’094.46 | 7’480’229.55 |
| 9100 | Allgemeine Gemeindesteuern | 37’000.00 | 7’326’000.00 | 27’000.00 | 7’350’015.00 | 19’094.46 | 7’480’229.55 |
| 93 | Finanz- und Lastenausgleich | 4’750’850.00 | 4’484’500.00 | 4’383’043.00 | |||
| 930 | Finanz- und Lastenausgleich | 4’750’850.00 | 4’484’500.00 | 4’383’043.00 | |||
| 9300 | Finanz- und Lastenausgleich | 4’750’850.00 | 4’484’500.00 | 4’383’043.00 | |||
| 95 | Ertragsanteile | 270’000.00 | 200’000.00 | 441’054.40 | |||
| 950 | Ertragsanteile übrige | 270’000.00 | 200’000.00 | 441’054.40 | |||
| 9500 | Ertragsanteile übrige | 270’000.00 | 200’000.00 | 441’054.40 | |||
| 96 | Vermögens- und Schuldenverwaltung | 289’100.00 | 2’400.00 | 322’600.00 | 163’600.52 | 10’395.66 | |
| 961 | Zinsen | 288’450.00 | 2’400.00 | 322’000.00 | 162’947.78 | 10’395.66 | |
| 9610 | Zinsen | 288’450.00 | 2’400.00 | 322’000.00 | 162’947.78 | 10’395.66 | |
| 969 | Finanzvermögen n.a.g. | 650.00 | 600.00 | 652.74 | |||
| 9690 | Finanzvermögen n.a.g. | 650.00 | 600.00 | 652.74 | |||
| 97 | Rückverteilungen | 5’000.00 | 5’500.00 | 4’838.65 | |||
| 971 | Rückvergütung aus CO2-Abgabe |
5’000.00 | 5’500.00 | 4’838.65 | |||
| 9710 | Rückvergütung aus CO2-Abgabe |
5’000.00 | 5’500.00 | 4’838.65 |
Bemerkungen / Erläuterungen zur Erfolgsrechnung (Funktionale Gliederung) |
| 0110 Unter dieser Funktion werden die Kosten für den Druck und den Versand der Kurzbotschaften, für den Betrieb der Website sowie für die Erstellung der Stimmrechtsausweise für die Gemeindeversammlungen und die Rechnungsprüfung ausgewiesen. Diese Massnahmen stellen eine transparente Kommunikation gegenüber der Bevölkerung sicher und bilden die Grundlage für die demokratischen Mitwirkungsrechte. |
| 2110 Der budgetierte Aufwand liegt leicht unter dem Vorjahresbudget. Grössere Abweichungen sind nicht festzustellen. Das Budget 2026 wurde analog zum Budget 2025 erstellt. In insgesamt sechs Abteilungen besuchen zurzeit 103 Kinder (Stand 15.09.2025) den Kindergarten. |
| 2118 Die Aufwendungen für die sprachliche Förderung von Kindern im Vorschulalter sind in dieser Funktion erfasst. Sie werden vollumfänglich durch den Kanton getragen, sodass die Position für die Schule kostenneutral ist. Damit werden die frühzeitige Integration und Chancengleichheit gefördert. |
| 2120 Die budgetierten Aufwände für das Jahr 2026 sind im Vergleich zum Vorjahr leicht gesunken. Es ergeben sich keine wesentlichen Abweichungen, weshalb das Budget weitgehend analog zu jenem des Jahres 2025 erstellt wurde. In zwölf pädagogischen Teams werden aktuell 335 Schülerinnen und Schüler (Stand 15.09.2025) unterrichtet. |
| 2130 Diese Funktion weist einen Mehraufwand gegenüber dem Vorjahr auf. Grund dafür ist eine höhere Schülerzahl. Dies führt zu einem entsprechenden Mehrbedarf an Ressourcen (Lehrmittel, Lagerkosten usw.). Voraussichtlich werden acht Schülerinnen und Schüler aus Buchackern im kommenden Jahr die Sekundarschule in Erlen besuchen. In drei Jahrgängen besuchen 190 Schülerinnen und Schüler (Stand 15.09.2025) den Unterricht. |
| 2150 DDiese Funktion enthält sämtliche internen und externen Aufwände für den Betrieb und für die Wartung der umfangreichen Informatik- und Telefonanlagen. Ebenso ist der Aufwand für den MakerSpace, welcher den Schülerinnen und Schülern die Möglichkeit zu kreativem und innovativem Arbeiten bietet. Die Funktion ist kostenneutral, da die Aufwendungen auf die verschiedenen Funktionen umgelegt werden. |
| 2170 Unter dieser Funktion sind die Hauswartung, Reinigung sowie der Unterhalt sämtlicher Schulanlagen erfasst. Dazu gehören auch die Abschreibungen auf den Gebäuden. Im Budget 2026 fallen erstmals die Abschreibungen für das neu erstellte Kreativhaus sowie für die renovierte Turnhalle an. |
| 2180 Hier werden sämtliche Aufwände und Erträge im Zusammenhang mit der familienergänzenden Betreuung „colori“ ausgewiesen. Die Position ist für die Schulgemeinde kostenneutral, da eine allfällige Differenz zwischen Aufwand und Ertrag durch die Politische Gemeinde Erlen getragen wird. |
| 2190 Das Budget 2026 weist in diesem Bereich einen Minderaufwand gegenüber dem Vorjahr auf. Hauptgründe dafür sind Einsparungen im Personalaufwand sowie tiefere Steuerbezugskosten. Letztere hängen direkt mit den tieferen Steuereinnahmen zusammen, welche geringere Bezugskosten generieren. |
| 2191 Das Budget der Schulleitung wurde für das Jahr 2026 analog zum Vorjahr erstellt. |
| 2192 Im August 2025 wurde das Pensum für die präventive Arbeit der Schulsozialarbeit in den Schulklassen erhöht. Dadurch fallen im Jahr 2026 erstmals die vollen Personalkosten für das erweiterte Pensum während des gesamten Jahres an. Diese Investition soll die Unterstützung der Schülerinnen und Schüler in sozialen und schulischen Belangen nachhaltig stärken. |
| 2193 Für die Schülertransporte wird mit einem leichten Mehraufwand gerechnet, welcher jedoch durch einen entsprechenden Mehrertrag teilweise kompensiert wird. |
| 2194 Das Budget für die Bibliothek wurde analog dem Vorjahr erstellt. |
| 4330 Hier werden die Kosten für die Reihenuntersuchungen beim Schularzt für die Kinder im 2. Kindergartenjahr, für die Schülerinnen und Schüler der 4. Klassen (Zyklus II) sowie der 2. Klassen (Zyklus III) ausgewiesen. Zudem umfasst die Funktion die jährlichen Reihenuntersuchungen beim Schulzahnarzt für alle Klassen in den Zyklen I bis III, die Aufwendungen für die Schulzahnprophylaxe sowie die Lauskontrolle. Diese Massnahmen dienen der Gesundheitsvorsorge und der Prävention. |
| 9100 Das Budget 2026 wurde auf Basis des bisherigen Steuerfusses von 96% berechnet. |
| 9300 Die Finanzausgleichsleistungen wurden auf Grundlage der aktuellen Schülerzahlen, der budgetierten Steuerkraft sowie der heute bekannten Pauschalansätze ermittelt. |
| 9500 Unter dieser Position werden die erwarteten Einnahmen aus den Grundstückgewinnsteuern verbucht. |
| 9610 Aufgrund steigender Kosten für die Verzinsung ist für das Jahr 2026 mit einem höheren Aufwand zu rechnen. |
| 9690 Hier werden die regelmässig anfallenden Bank- und Postspesen ausgewiesen. |
| 9710 Diese Position enthält den Anteil aus der Rückverteilung des Bundes, der aufgrund der Lohnsumme berechnet wird. |